Ulgi podatkowe dla firm są nie tylko sposobem na zmniejszenie obciążeń fiskalnych, ale także na wsparcie innowacyjnych działań, ekspansji na nowe rynki czy automatyzację procesów. Jeśli prowadzisz biznes, warto wiedzieć, jakie ulgi są dostępne dla przedsiębiorców. Być może pomoże Ci to zaplanować inwestycje, które jednocześnie pozwolą zaoszczędzić na podatkach. Sprawdź, jakie masz możliwości!

Ulgi podatkowe – jak mogą pomóc Twojemu biznesowi?

Ulgi podatkowe dla przedsiębiorców są narzędziem, które pozwala na efektywne zarządzanie finansami firmy. Dobrze wykorzystane, mogą przynieść realne oszczędności. Dzielą się ona na dwie główne grupy:

• ulgi odliczane od podatku– pozwalają na bezpośrednie zmniejszenie kwoty podatku należnego;
• ulgi odliczane od dochodu– polegają na zmniejszeniu podstawy opodatkowania, co pośrednio wpływa na obniżenie podatku.

Warto zrozumieć, że ulgi podatkowe to nie tylko sposób na oszczędności, ale też na zwiększenie konkurencyjności firmy. Wiele z nich wspiera bowiem rozwój i inwestycje.

Ulga badawczo-rozwojowa – wsparcie dla innowacyjnych firm

Jedną z najpopularniejszych ulg podatkowych dla firm w 2024 roku jest ulga badawczo-rozwojowa. Jest to doskonała propozycja dla przedsiębiorstw, które inwestują w rozwój nowych produktów, procesów technologicznych czy usług. Często mówi się o niej w kontekście firm z sektora technologicznego, ale tak naprawdę mogą z niej skorzystać firmy z różnych branż.

Ulga na badania i rozwój pozwala przedsiębiorcom odliczyć od dochodu wydatki poniesione na działalność badawczo-rozwojową. Może to być zarówno wynagrodzenie pracowników zaangażowanych w prace badawcze, jak i zakup niezbędnych materiałów, sprzętu czy nawet wynajęcie laboratoriów. W zależności od rodzaju i kosztów działalności możliwe jest odliczenie nawet 200% kosztów kwalifikowanych!

Ulga na prototyp – wsparcie dla firm tworzących nowe produkty

Uzupełnieniem ulgi na badania i rozwój jest ulga na prototyp. To rozwiązanie dedykowane przedsiębiorcom, którzy inwestują w tworzenie nowych produktów i chcą przetestować swoje pomysły przed ich wprowadzeniem na rynek.

Dzięki niej można odliczyć od podstawy opodatkowania koszty związane z opracowaniem nowego produktu, w tym kosztów wytworzenia jego prototypu oraz przygotowania produkcji próbnej. Może to obejmować wydatki na zakup materiałów, koszty wynagrodzeń zespołu projektowego, a nawet testowanie nowego rozwiązania. To kolejna z ulg na innowacje, która ma stymulować rozwój polskich przedsiębiorstw w kierunku nowatorskich rozwiązań.

Ulga IP Box – niższe opodatkowanie dochodów z własności intelektualnej

Kolejną bardzo ciekawą ulgą jest ulga IP Box. Jeśli Twoja firma tworzy i sprzedaje rozwiązania technologiczne, programy komputerowe czy patenty, ta ulga może być dla Ciebie. Ulga IP Box umożliwia opodatkowanie dochodów z kwalifikowanych praw własności intelektualnej preferencyjną stawką podatku dochodowego w wysokości 5%.

Jak to działa? Przykładowo, jeśli Twoja firma opracowała nowy program komputerowy, który jest chroniony prawem autorskim, a jego sprzedaż generuje dochody, możesz skorzystać z tej preferencyjnej stawki. To ogromna oszczędność, zwłaszcza dla firm działających w sektorach, gdzie własność intelektualna stanowi kluczowy element działalności. Możliwość skorzystania z tego odliczenia ma również wielu programistów prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą.

Ulga na robotyzację – inwestycje w automatyzację procesów

W 2024 roku przedsiębiorcy mogą również skorzystać z ulgi na robotyzację, która ma zachęcić firmy do inwestowania w nowoczesne technologie i automatyzację procesów produkcyjnych. Wprowadzenie robotów przemysłowych do zakładów pracy może przynieść wymierne korzyści – zarówno w postaci zwiększenia efektywności produkcji, jak i zmniejszenia kosztów związanych z zatrudnieniem. Dodatkowo ulga na robotyzację zapewnia znaczne korzyści podatkowe.

Dzięki uldze na robotyzację możesz odliczyć 50% wydatków poniesionych na zakup nowych robotów, urządzeń wspierających automatyzację procesów, a także na szkolenia związane z obsługą tych urządzeń.

Ulga na ekspansję – wsparcie dla firm chcących wejść na nowe rynki

Czy planujesz ekspansję swojej firmy na nowe rynki? Jeśli tak, może to być idealny moment. Ulga na ekspansję pozwala bowiem na odliczenie 100% wydatków związanych z rozszerzeniem działalności firmy na nowe rynki zbytu. Może to być zarówno eksport towarów, jak i wprowadzenie usług na rynek zagraniczny.

Koszty, które możesz odliczyć, obejmują m.in. wydatki na badanie rynków, koszty marketingowe, opłaty za udział w międzynarodowych targach i konferencjach, dostosowanie dokumentacji i opakowań do wymagań nowych rynków. Dzięki temu narzędziu przedsiębiorcy mogą minimalizować ryzyko związane z ekspansją i śmielej poszerzać swoje horyzonty.

Jak skorzystać z ulg podatkowych?

Wymienione wyżej ulgi to oczywiście nie wszystkie odliczenia, z jakich może skorzystać przedsiębiorca w 2024 r. Należy tylko pamiętać, że zazwyczaj wymagane jest spełnianie określonych warunków dla każdej z ulg, a koszty odliczone w ramach jednej z nich nie mogą być odliczone ponownie w ramach innej ulgi.

Chcesz mieć pewność, że korzystasz z ulg podatkowych prawidłowo, a jednocześnie do maksimum wykorzystujesz potencjalne korzyści, jakie przynoszą? Warto skorzystać z profesjonalnego wsparcia przy rozliczeniach podatkowych oraz dokumentowaniu wszelkich wydatków, w czym pomoże Ci współpraca z biurem rachunkowym.